Retraite des indépendants et freelances en France
L'essentiel
- La pension des indépendants dépend des revenus déclarés (bénéfice ou chiffre d'affaires) ; elle peut être plus faible que celle d'un salarié au même revenu.
- Construire un complément privé (PER, assurance-vie, PEA) est souvent indispensable pour maintenir le niveau de vie.
- Vérifiez votre relevé sur Info Retraite, puis simulez votre budget cible pour mesurer l'écart à combler.
Les artisans, les commerçants et la plupart des micro-entrepreneurs ont leur retraite de base gérée par l'Assurance retraite, comme les salariés, depuis la suppression du RSI (transfert au régime général en 2018, achevé le 1er janvier 2020) ; leur complémentaire est la RCI. Leur pension de base suit les mêmes règles que celle d'un salarié (25 meilleures années, 24 ou 23 pour les parents qui partent depuis le 1er septembre 2026, taux plein à 50 %), mais elle est calculée sur les revenus déclarés, qui peuvent être faibles certaines années. Les professions libérales réglementées relèvent de la CNAVPL et de leur section (Cipav, Carmf, Carpimko…), avec une retraite de base en points. Dans tous les cas, l'âge légal et la durée requise sont les mêmes que pour un salarié : 64 ans et 172 trimestres si vous êtes né à partir de 1969.
Les 3 risques fréquents chez les indépendants
- Revenus déclarés faibles (optimisation) → pension future plus faible.
- Carrière irrégulière → trimestres manquants, décote potentielle.
- Dépendre d'un seul levier → manque de flexibilité à la retraite.
La retraite complémentaire des indépendants a ses propres règles (RCI pour les artisans et commerçants, régime de chaque section pour les libéraux), différentes de l'Agirc-Arrco des salariés. À revenu équivalent, la pension d'un indépendant peut être plus faible, en particulier quand les revenus déclarés ont été réduits pendant des années. C'est pourquoi constituer une épargne retraite privée (PER, assurance-vie, PEA) est encore plus important pour ce profil. Sans complément, le niveau de vie à la retraite risque de chuter fortement.
Le PER (Plan d'Épargne Retraite) est particulièrement avantageux pour les indépendants : les versements sont déductibles du bénéfice imposable, ce qui réduit l'impôt immédiatement tout en constituant un capital pour la retraite. L'assurance-vie et le PEA offrent quant à eux une fiscalité attractive à la sortie. Utilisez notre simulateur pour estimer votre pension et le capital à constituer en complément.
Questions fréquentes
Un auto-entrepreneur a-t-il droit à la retraite en France ?
Oui. Les micro-entrepreneurs valident des trimestres selon le chiffre d'affaires déclaré : la part de leurs cotisations affectée à la retraite de base doit correspondre, hors Cipav, à 1 803 € de revenu par trimestre en 2026 (150 fois le SMIC horaire au 1er janvier 2026). Le seuil de chiffre d'affaires varie selon l'activité : pour un libéral affilié à la Cipav, qui suit ses propres seuils, 11 168 € valident 4 trimestres en 2026 ; il faut nettement plus en prestations commerciales ou artisanales, et plus encore en vente de marchandises. En dessous, l'année compte moins de 4 trimestres : vérifiez votre seuil sur le site de l'Urssaf avant de fixer vos tarifs.
Pourquoi la pension des indépendants peut-elle être plus faible ?
Pour deux raisons principales : (1) les revenus déclarés peuvent être optimisés à la baisse, ce qui réduit les cotisations et donc la pension future ; (2) une activité irrégulière peut laisser des années qui valident moins de 4 trimestres. L'écart avec un salarié dépend donc beaucoup de votre parcours : seule l'estimation de votre relevé de carrière sur Info Retraite vous donne un chiffre fiable.
Le PER des indépendants est-il différent du PER salarié ?
Non, le PER individuel est le même produit. Mais le plafond de déduction est plus élevé pour un indépendant au réel : 10 % du bénéfice imposable dans la limite de 8 PASS, plus 15 % de la fraction du bénéfice comprise entre 1 et 8 PASS, soit jusqu'à 88 911 € en 2026. Les anciens contrats Madelin, fermés aux nouvelles souscriptions depuis octobre 2020, peuvent être transférés sur un PER.
Faut-il compter sur la pension ou uniquement sur l'épargne en tant qu'indépendant ?
Les deux. La pension de base et complémentaire existera, mais elle sera probablement insuffisante à elle seule. La stratégie recommandée : maximiser les versements PER pour la déduction fiscale + constituer un PEA ou assurance-vie pour la flexibilité. Vérifiez votre estimation personnelle sur Info Retraite plutôt que de vous fier à une moyenne.