Comment le simulateur calcule votre épargne retraite
Le simulateur répond à trois questions : combien vous aurez au départ, combien ce capital peut vous verser chaque mois, et combien d'impôt un PER vous fait économiser aujourd'hui. Il complète le simulateur retraite, qui estime d'abord votre pension.
Le capital au départ
Chaque versement mensuel s'ajoute à l'épargne déjà placée, et l'ensemble rapporte le rendement choisi, net de frais, chaque année jusqu'au départ : ce sont les intérêts composés. Le capital est ensuite ramené en euros d'aujourd'hui avec une inflation de 2 % par an, pour qu'il se compare à vos dépenses actuelles.
Le revenu mensuel qu'il permet
Le revenu affiché correspond à des retraits réguliers, du départ jusqu'à l'âge choisi : le capital continue de rapporter et il est entièrement consommé à cet âge. Une rente viagère, versée par un assureur, fonctionne autrement : elle dure toute la vie, mais son montant dépend du taux de conversion du contrat et le capital n'est plus récupérable. Pour viser un revenu sans entamer le capital, lisez notre guide sur la règle des 4 %.
Le gain d'impôt du PER
Les versements sur un plan d'épargne retraite (PER) individuel se déduisent du revenu imposable, dans la limite d'un plafond. Pour les versements de 2026, ce plafond est de 10 % des revenus d'activité de 2025, nets de frais professionnels, avec un minimum de 4 710 € et un maximum de 37 680 €. L'économie d'impôt est égale au montant déduit multiplié par votre tranche marginale d'imposition.
- Le plafond baisse si votre entreprise cotise déjà pour vous à un plan de retraite. La part non utilisée se reporte : 5 ans pour le plafond de 2026 et des années suivantes.
- Depuis le 1er janvier 2026, les versements faits à partir de 70 ans ne sont plus déductibles.
- L'impôt est reporté, pas effacé. En cas de sortie en capital, les versements déduits sont imposés au barème de l'impôt sur le revenu, et les gains au prélèvement forfaitaire de 31,4 % (12,8 % d'impôt et 18,6 % de prélèvements sociaux).
Le PER est le plus intéressant quand votre tranche d'imposition à la retraite sera plus basse qu'aujourd'hui. Le détail, avec le cas de la décote et la mutualisation en couple, est dans notre guide déduction PER.
Exemple : 200 € par mois dès 35 ans
Un salarié de 35 ans, avec 40 000 € de revenus d'activité et une tranche à 30 %, verse 200 € par mois sur un PER jusqu'à 64 ans, avec un rendement de 4 % par an net de frais.
- Total versé : 70 k€ sur 29 ans.
- Capital à 64 ans : environ 129 k€, soit 73 k€ en euros d'aujourd'hui.
- Revenu possible : environ 295 € par mois de 64 à 90 ans, avant impôt.
- Impôt économisé : 720 € par an (30 % de 2 400 €), tant que la tranche reste la même.
PER, assurance-vie ou PEA
Le calcul du capital est le même pour les trois enveloppes ; c'est la fiscalité et la disponibilité de l'argent qui changent. Le PER est bloqué jusqu'à la retraite, sauf déblocage anticipé (achat de la résidence principale, accidents de la vie). L'assurance-vie reste disponible et ses gains sont moins taxés après 8 ans. Le PEA, investi en actions européennes, exonère les gains d'impôt sur le revenu après 5 ans ; restent les prélèvements sociaux. Pour choisir, lisez PER ou assurance-vie et placements retraite.
Questions fréquentes
Combien rapporte un PER de 200 € par mois ?
Avec un rendement de 4 % par an net de frais, 200 € par mois de 35 à 64 ans donnent environ 129 k€ au départ, soit 73 k€ en euros d'aujourd'hui avec 2 % d'inflation. Ce capital peut verser environ 295 € par mois jusqu'à 90 ans, avant impôt. Le résultat dépend surtout du rendement : un fonds en euros rapporte moins, des actions davantage sur longue durée, avec des baisses possibles.
Combien d’impôt économise-t-on avec un PER ?
Le montant déduit multiplié par votre tranche marginale d'imposition : 300 € pour 1 000 € versés à 30 %, rien à 0 %. La déduction est limitée par un plafond (10 % de vos revenus d'activité de l'année précédente, nets de frais professionnels, avec un minimum et un maximum), et l'impôt est repris à la sortie. Plafond de déduction PER
Rente viagère ou capital : que choisir ?
La rente est versée à vie, quel que soit votre âge, mais le capital n'est plus disponible et le montant dépend du taux de conversion de l'assureur. Le capital, retiré en une ou plusieurs fois, reste à vous et se transmet, mais il peut s'épuiser si vous vivez plus longtemps que prévu. Le simulateur affiche des retraits réguliers jusqu'à l'âge choisi, pas une rente viagère.
PER, assurance-vie ou PEA pour la retraite ?
Le PER donne une réduction d'impôt à l'entrée mais bloque l'argent jusqu'à la retraite, sauf cas de déblocage anticipé. L'assurance-vie et le PEA restent disponibles et sont moins taxés après 8 ans et 5 ans. Le simulateur calcule le capital de la même façon pour les trois ; seul le gain d'impôt est propre au PER. PER ou assurance-vie PEA pour la retraite
Quel rendement retenir pour simuler son épargne retraite ?
Un rendement net de frais de 2 à 3 % par an correspond à un fonds en euros. Une épargne investie en actions sur 20 ou 30 ans peut viser davantage, mais aucun rendement n'est garanti. Testez plusieurs valeurs : l'écart de capital montre l'effet du rendement sur la durée.