Préparer sa retraite à 45 ans : comment rattraper un départ tardif

Si vous êtes né en 1981, vous fêtez vos 45 ans en 2026 et avez 19 ans devant vous avant l'âge légal de 64 ans. Il vous faudra 172 trimestres pour partir à taux plein avant 67 ans. Pour arriver à 64 ans avec le même capital qu'une personne qui a commencé à 35 ans, il faut verser à peu près deux fois plus chaque mois : 383 € au lieu de 200 €, en supposant un rendement net de 4 % par an.

64 ans et 172 trimestres pour la génération 1981

Les tableaux de Service Public, qui intègrent la suspension de la réforme de 2023, indiquent pour toute personne née à partir du 1er janvier 1969 : départ possible à partir de 64 ans, et 172 trimestres (43 ans) pour le taux plein. Né en 1981, vous atteindrez 64 ans en 2045. Ces trimestres se comptent tous régimes confondus.

À 67 ans, le taux plein est accordé quel que soit le nombre de trimestres. Avant 67 ans, chaque trimestre manquant retire 0,625 point au taux de 50 %, dans la limite de 20 trimestres ; on retient le plus petit nombre entre les trimestres manquants et les trimestres restant jusqu'à 67 ans : c'est la décote. La pension de base se calcule ainsi : revenu annuel moyen × taux × trimestres validés / trimestres requis. Le revenu annuel moyen est celui des 25 meilleures années, chaque salaire étant retenu dans la limite du plafond de la Sécurité sociale.

Vérifier son relevé de carrière avant d'épargner

Le relevé de carrière se consulte à tout âge sur votre compte Info Retraite, rubrique Ma carrière / Voir ma carrière. Il donne votre nombre de trimestres et, pour les régimes par points, votre nombre de points. Un trimestre est validé pour 150 heures de Smic horaire brut au 1er janvier, soit 1 803 € de revenu brut en 2026, et une année ne peut pas compter plus de 4 trimestres.

Repérez les années à moins de 4 trimestres et les employeurs absents, et gardez vos justificatifs (bulletins de salaire, attestations de chômage). Le service en ligne Corriger ma carrière, qui transmet la demande à vos caisses, n'est ouvert qu'à partir de 55 ans.

Avant cet âge, l'outil pour faire le point est l'entretien information retraite, que vous pouvez demander dès 45 ans à l'une de vos caisses, de base ou complémentaire. Il sert à examiner la carrière passée, à simuler la pension à différents âges et à poser des questions sur la surcote et les rachats. Déclarez aussi vos enfants dans votre compte (Mes démarches / Déclarer mes enfants).

Ce que coûtent dix ans de retard

Hypothèses du calcul : versements en fin de mois, rendement net de frais de 4 % par an (hypothèse, pas promesse : un placement en actions peut baisser plusieurs années de suite), aucun retrait avant 64 ans, montants en euros courants sans tenir compte de l'inflation.

• De 35 à 64 ans, 200 € par mois pendant 29 ans : 69 600 € versés, environ 129 400 € de capital.
• De 45 à 64 ans, 200 € par mois pendant 19 ans : 45 600 € versés, environ 67 600 € de capital.
• De 45 à 64 ans, pour atteindre les mêmes 129 400 € : environ 383 € par mois, soit 87 300 € versés.

Commencer à 45 ans demande donc presque le double d'effort mensuel et environ 17 700 € de versements en plus pour le même capital. Pour savoir si ce capital suffit, partez de votre budget avec notre calcul combien faut-il pour la retraite.

PER : la déduction et les plafonds non utilisés

Les versements volontaires sur un PER individuel faits avant 70 ans sont déductibles du revenu imposable, dans la limite d'un plafond propre à chaque membre du foyer. Pour un salarié, le plafond des versements de 2026 est de 10 % des revenus d'activité de 2025 nets de frais professionnels, avec un maximum de 37 680 € et un minimum de 4 710 €. Il est diminué notamment de l'abondement de l'employeur sur un PER collectif.

À 45 ans, c'est le report qui compte. Le plafond de l'année est majoré de la part non utilisée des années précédentes, et vos versements s'imputent d'abord sur le plafond de l'année, puis sur les reliquats, du plus ancien au plus récent. Depuis 2026, la durée de report s'allonge : la part non utilisée du plafond de 2024 reste utilisable jusqu'en 2027, celle de 2025 jusqu'en 2028, et celle de 2026 et des années suivantes pendant 5 ans. Le plafond applicable à vos versements de 2026 figure sur votre avis d'impôt 2026 : il additionne le plafond calculé sur vos revenus de 2025 et les plafonds non utilisés des années précédentes.

Pour l'épargnant qui verse 383 € par mois, soit 4 596 € par an, ce montant reste sous le plafond minimum de 4 710 €, s'il n'est pas réduit par des cotisations ou un abondement d'entreprise. En supposant une tranche marginale d'imposition de 30 % et une déduction qui reste entière dans cette tranche, l'impôt baisse de 1 379 € par an. L'effort réel tombe à environ 268 € par mois.

La déduction décale l'impôt : en cas de sortie en capital, la part qui correspond aux versements déduits est imposée au barème de l'impôt sur le revenu, et les gains au prélèvement forfaitaire de 31,4 %. La mutualisation des plafonds en couple et les cases de la déclaration sont détaillées dans notre guide déduction PER et plafond.

Racheter des trimestres à 45 ans

Le versement pour la retraite permet de racheter jusqu'à 12 trimestres au titre des années d'études supérieures ou des années incomplètes, si vous avez au moins 20 ans et moins de 67 ans. Les sommes versées sont déductibles du revenu imposable. Vous choisissez l'option taux seul, qui réduit la décote, ou l'option taux et durée d'assurance, qui augmente aussi le nombre de trimestres pris en compte dans le calcul.

Le barème 2026 de l'Assurance retraite donne, pour un trimestre racheté à 45 ans : 2 366 € en taux seul et 3 506 € en taux et durée si la moyenne de vos revenus est inférieure à 36 045 € ; 3 154 € et 4 674 € si elle dépasse 48 060 €. Le prix augmente chaque année avec l'âge : à 50 ans, le même trimestre en taux seul coûte 3 563 € dans la tranche haute. Le tarif réduit pour les études ne vous concerne plus : il est réservé aux demandes déposées au plus tard le 31 décembre de l'année des 40 ans (avant la réforme de 2023, au plus tard le 31 décembre de la 10e année suivant la fin des études), et vous avez passé ces deux limites.

Exemple : travailler un an de plus, racheter ou épargner

Sophie est née en janvier 1981. Hypothèses : elle a commencé à travailler à 22 ans après des études supérieures diplômantes, valide 4 trimestres par an, toujours au régime général, et son revenu annuel moyen sera de 40 000 € (en euros d'aujourd'hui). La moyenne de ses revenus récents dépasse 48 060 €. Seule la pension de base est calculée, sans la complémentaire Agirc-Arrco.

• Départ à 64 ans : 42 ans × 4 = 168 trimestres, il en manque 4. Taux : 50 % − 4 × 0,625 = 47,5 %. Pension : 40 000 × 47,5 % × 168 / 172 = 18 558 € brut par an (1 547 € par mois).
• Départ à 65 ans : 172 trimestres, taux plein. 40 000 × 50 % = 20 000 € brut par an (1 667 € par mois).
• Départ à 66 ans, en supposant 4 trimestres civils entiers travaillés après le taux plein : surcote de 4 × 1,25 % = 5 %. 20 000 × 1,05 = 21 000 € brut par an (1 750 € par mois).

Une année de travail en plus ajoute 1 442 € brut par an à la pension de base de Sophie, à vie. Pour partir à 64 ans sans décote, elle pourrait racheter en 2026 4 trimestres d'études : 4 × 3 154 = 12 616 € en taux seul (pension de 19 535 € par an, soit 977 € de plus) ou 4 × 4 674 = 18 696 € en taux et durée (20 000 € par an, soit 1 442 € de plus). Dans les deux cas, il faut environ 13 ans de retraite pour récupérer la somme, avant impôt et sans revalorisation.

Sur 20 ans de retraite, ces 1 442 € par an font environ 28 800 € de pension en plus, avant impôt et sans revalorisation. Attendre renchérit le rachat, mais un trimestre retrouvé sur le relevé ou une année de travail en plus peut le rendre inutile. Les règles détaillées et le calcul de rentabilité sont dans notre article sur le rachat de trimestres.

PER bloqué, assurance-vie disponible

Le PER individuel est bloqué jusqu'à la date d'obtention de votre retraite ou jusqu'à l'âge légal. Les déblocages anticipés sont limités à l'achat de la résidence principale et à des accidents de la vie : décès du conjoint ou du partenaire de Pacs, invalidité de 2e ou 3e catégorie, affection grave d'un enfant à charge, surendettement, fin des droits au chômage, liquidation judiciaire d'une activité non salariée.

L'assurance-vie, elle, laisse retirer de l'argent avant la fin du contrat par un rachat, que l'assureur ne peut pas refuser ; seule la part de gains du rachat est imposable. Une partie de l'épargne peut donc aller sur le PER, à hauteur de ce que l'on souhaite déduire, et le reste sur un support disponible comme l'assurance-vie.

Tester votre propre trajectoire

Entrez votre épargne actuelle et vos versements dans le simulateur, puis comparez un départ à 64, 65 et 66 ans pour voir ce qu'une année de travail en plus change au capital nécessaire.

Simuler ma retraite

Questions fréquentes