Préparer sa retraite à 40 ans

Si vous avez 40 ans en 2026, vous êtes né vers 1986 : vous pourrez partir à 64 ans et il vous faudra 172 trimestres pour une pension à taux plein. Il vous reste 24 ans pour vérifier votre carrière et épargner : dans notre exemple, un écart de 500 € par mois entre budget et pension se finance avec un peu plus de 200 € d'épargne mensuelle.

Cette page traite d'un départ à l'âge légal. Pour arrêter de travailler dès 40 ans, voir prendre sa retraite à 40 ans. Pour démarrer plus tôt, voir préparer sa retraite à 30 ans.

Âge légal et trimestres pour la génération 1986

Le tableau de Service Public mis à jour après la loi de financement de la Sécurité sociale (LFSS) pour 2026 donne, pour toute personne née à partir du 1er janvier 1969, un âge légal de 64 ans et 172 trimestres exigés, soit 43 ans d'assurance. Si vous partez à 67 ans, vous avez le taux plein quel que soit votre nombre de trimestres.

La LFSS 2026 suspend jusqu'en 2028 le relèvement de l'âge légal et de la durée d'assurance prévu par la réforme de 2023. D'après Service Public, l'âge légal de 64 ans « ne s'appliquera plus aux personnes nées en 1968, mais uniquement aux personnes nées à partir de 1969 ». Elle change les règles des générations 1964 à 1968, pas celles de 1986 (détail dans la réforme des retraites par génération).

Si vous partez avant 67 ans sans vos 172 trimestres, le taux de votre pension de base (50 %) baisse de 0,625 point par trimestre manquant, dans la limite de 20 trimestres. La pension est aussi calculée au prorata de vos trimestres sur les 172 exigés.

Exemple, en supposant une personne née en 1986 qui valide 4 trimestres par an sans interruption depuis ses 23 ans (une année ne peut pas compter plus de 4 trimestres) : à 64 ans, elle a 41 ans d'assurance, soit 164 trimestres. Il en manque 8, et son taux passe de 50 % à 45 %. Elle atteint 172 trimestres à 66 ans. Les trimestres liés aux enfants, détaillés plus bas, peuvent combler cet écart.

Faire le point sur sa carrière à 40 ans

Votre relevé de carrière est consultable à tout moment dans votre compte retraite sur le site Info Retraite (service « Voir ma carrière »). Le même compte donne une estimation de votre pension, simule des scénarios (changement de statut, expatriation, temps partiel) et indique si vous avez des contrats d'épargne retraite supplémentaire.

Vérifiez que les périodes de chômage, de maladie et de maternité apparaissent, et qu'une année à moins de 4 trimestres s'explique par un revenu faible ou une interruption. Info Retraite conseille de garder vos justificatifs : bulletins de salaire, relevés d'indemnités journalières, attestations chômage. La demande de correction en ligne (« Corriger ma carrière ») est ouverte à partir de 55 ans ; avant, adressez-vous directement au régime concerné.

À partir de 45 ans, vous pouvez demander un entretien information retraite, gratuit, à l'un de vos régimes. Il donne des simulations à l'âge légal et à l'âge du taux plein, et passe en revue la surcote, le rachat de trimestres, la retraite progressive et le cumul emploi-retraite.

Combien épargner par mois avec 24 ans devant soi

Il faut chiffrer l'écart mensuel entre le budget voulu et la pension estimée, puis le capital qui finance cet écart. Notre page combien faut-il pour la retraite fait ce calcul pour votre cas.

Hypothèses : départ à 64 ans, soit 288 mois de versements ; écart de 500 € par mois en euros d'aujourd'hui, à financer pendant 25 ans (de 64 à 89 ans) ; capital consommé jusqu'à zéro avec un rendement de 2 % par an net d'inflation pendant la retraite ; 15 000 € déjà épargnés. Tous les rendements sont nets de frais et d'inflation, et les versements mensuels suivent l'inflation.

Le capital nécessaire à 64 ans est d'environ 118 000 €. Le versement mensuel pour l'atteindre dépend du rendement pendant la phase d'épargne :

• à 2 % par an : 255 € par mois (321 € sans les 15 000 € de départ) ;
• à 3 % par an : 209 € par mois (282 € sans épargne de départ) ;
• à 4 % par an : 167 € par mois (248 € sans épargne de départ).

Le même objectif, sans épargne de départ et à 3 %, demandait 168 € par mois en commençant à 30 ans (34 ans de versements) et demandera 387 € par mois en commençant à 45 ans (19 ans). Attendre 5 ans de plus fait passer l'effort mensuel de 282 € à 387 €.

Calculer mon capital et mon effort mensuel

PER : ce que la déduction rapporte à 11 % ou 30 %

Les versements sur un plan d'épargne retraite (PER) individuel faits avant 70 ans sont déductibles du revenu imposable, sauf si vous renoncez à la déduction au moment du versement. Pour un salarié, le plafond de déduction des versements de 2026 est de 10 % des revenus d'activité de 2025 nets de frais professionnels, avec un minimum de 4 710 € et un maximum de 37 680 €, majoré des plafonds non utilisés des années précédentes. L'abondement de l'employeur sur un PER collectif réduit ce plafond.

L'économie d'impôt est égale au montant déduit multiplié par votre tranche marginale (TMI), tant que la déduction ne vous fait pas changer de tranche. Avec le barème appliqué en 2026 aux revenus de 2025, la tranche de 11 % va de 11 601 € à 29 579 € de revenu imposable par part, celle de 30 % de 29 580 € à 84 577 €. Pour 210 € par mois, soit 2 520 € sur l'année :

• TMI 30 % : 756 € d'impôt en moins, le versement coûte 1 764 € ;
• TMI 11 % : 277,20 € d'impôt en moins, le versement coûte 2 242,80 €.

La contrepartie : l'argent reste bloqué jusqu'à la retraite ou l'âge légal, soit 64 ans pour la génération 1986, sauf accident de la vie ou achat de la résidence principale. À la sortie en capital, la part qui correspond aux versements déduits est imposée au barème de l'impôt sur le revenu. Le PER est donc plus intéressant à 30 % qu'à 11 %, surtout si votre tranche à la retraite est plus basse. Le calcul complet est dans déduction PER : plafond et économie d'impôt.

Assurance-vie et PEA : les délais fiscaux tombent bien avant 64 ans

Un contrat d'assurance-vie ouvert à 40 ans atteint 8 ans quand vous en avez 48. À partir de 8 ans, les gains retirés bénéficient d'un abattement annuel de 4 600 € pour une personne seule et de 9 200 € pour un couple, sur l'ensemble de ses contrats. Les prélèvements sociaux restent dus au taux de 17,2 %. Un retrait avant 8 ans reste possible, avec une autre fiscalité.

Un plan d'épargne en actions (PEA) ouvert à 40 ans atteint 5 ans à 45 ans. Après 5 ans, les retraits ne ferment pas le plan et les gains sont exonérés d'impôt sur le revenu ; seuls les prélèvements sociaux s'appliquent (18,6 % dans le cas général pour les revenus de 2026). Les versements sont plafonnés à 150 000 €. Le PEA ne garantit pas le capital. Voir aussi PER ou assurance-vie et PEA et retraite.

Épargne salariale : PEE et PER collectif

Si votre employeur propose un plan d'épargne entreprise (PEE), l'abondement peut atteindre 3 fois votre versement, dans la limite de 3 844,80 € en 2026. Il est exonéré d'impôt sur le revenu dans cette limite, mais soumis à la CSG et à la CRDS. Les sommes sont bloquées au moins 5 ans, sauf cas de déblocage anticipé.

Un PER d'entreprise collectif (Pereco) reçoit notamment l'intéressement, la participation et l'abondement. Si vous changez d'employeur, vous pouvez le transférer vers le PER de la nouvelle entreprise ou vers un PER individuel. Voir épargne salariale et retraite.

Enfants et temps partiel : l'effet sur la pension

Au régime général, chaque enfant né ou adopté donne jusqu'à 8 trimestres de majoration : 4 au titre de la maternité ou de l'adoption et 4 au titre de l'éducation. Pour un enfant né depuis 2010, la mère reçoit d'office les 4 trimestres de maternité et 2 des 4 trimestres d'éducation ; les parents répartissent les 2 autres dans les 6 mois qui suivent le 4e anniversaire de l'enfant, faute de quoi ils vont à la mère. Dans l'exemple de la première section, une mère de deux enfants nés après 2010 a au moins 12 trimestres de majoration : elle atteint 172 trimestres avant 64 ans.

Pour les pensions qui prennent effet depuis le 1er septembre 2026, le salaire annuel moyen d'un parent qui a une majoration pour un enfant est calculé sur ses 24 meilleures années, et sur 23 à partir de deux enfants, au lieu de 25. Un parent de 3 enfants ou plus a aujourd'hui une pension de base majorée de 10 %. Le détail est dans majoration pour enfants et retraite.

Le temps partiel ne fait pas perdre de trimestres si le salaire est suffisant : un trimestre est validé pour 150 fois le Smic horaire de salaire soumis à cotisations, soit 1 803 € en 2026. La pension, elle, est plus basse qu'à temps plein, car calculée sur des salaires plus bas. Avec l'accord écrit de votre employeur, vous pouvez cotiser sur la base d'un salaire à temps plein, au régime de base comme à l'Agirc-Arrco.

Téléchargez votre relevé de carrière, puis entrez votre pension estimée et votre budget dans le simulateur.

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Questions fréquentes